Прямой провод «Вечерней Уфы»

Платить ли мне налог…

В период декларационной кампании, которая сейчас в самом разгаре, «Вечерняя Уфа» совместно с Управлением Федеральной налоговой службы по Республике Башкортостан по традиции провела «прямую линию». На все вопросы наши читатели получили исчерпывающий ответ от начальника отдела камерального контроля №3 УФНС России по РБ Аделины КУЗЬМИНОЙ.


Предваряя «прямую линию», Аделина Гомеросовна напомнила, что отчитаться о доходах, полученных в 2018 году, необходимо индивидуальным предпринимателям, нотариусам, а также адвокатам, учредившим адвокатские кабинеты. Кроме того, отчитаться обязаны граждане, которые в прошлом году продали автомобили, объекты недвижимости (квартиру, дом), находившиеся в собственности менее минимального срока владения, сдавали имущество в аренду, получали дорогие подарки не от близких родственников либо имели доходы из зарубежных источников.
- До какого срока я могу подать декаларцию о доходах? И что будет, если ее не подать? – таков был первый вопрос «прямой линии», который задал уфимец Владимир Осокин.
- Срок представления декларации – до 30 апреля текущего года, а вот заплатить налоги необходимо до 15 июля, - говорит Аделина Гомеросовна. - Обратите внимание, что уже с 16 числа начнут начисляться пени – за каждый день просрочки в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка России. У нас сейчас ставка 7,75%. Соответственно, к задолженности в 100 тысяч в день будет добавляться по 26 рублей.
И еще один момент: если мы самостоятельно привлечем налогоплательщика, то к долгу добавится штраф, 20% от налога. А если это сделано умышленно, если кто-то скрывается и не платит, то штраф может возрасти до 40%. У нас не так часто такое случается. Но бывает...
Предельный срок – 30 апреля 2019 года – не распространяется на физических лиц, которые хотят получить налоговые вычеты (стандартные, социальные, имущественные по расходам на приобретение жилья), они могут представить декларацию в любое время в течение года.
Если вас интересует, как заполнить декларацию, есть другие вопросы, то у нас 25-26 апреля пройдут Дни открытых дверей, будем работать до 20 часов. Можно прийти и решить все вопросы. Пожалуйста, обращайтесь!
- Если продавать квартиру, которая была в собственности больше четырех лет (купили в 2014 году), придется платить налог? - интересуется Ирина Миронова.
- Если вы владели квартирой более трех лет, то не декларируете ничего, не представляете нам декларацию.
- Мы покупали квартиру 6 лет назад. Я хочу получить вычет на долю сына-студента, - говорит Римма Хабибуллина.
- Да, вы можете получить на эту долю вычет. Единственное условие, чтобы сыну было меньше 18 лет. То есть ваш муж может получить этот вычет за ребенка – неважно, кто потратил деньги. И вы тоже можете претендовать на вычет.
- Я провела платное медицинское обследование своей тети. Могу получить налоговые вычеты (за все консультации, МРТ и прочее)? У нее никого нет: ни детей, ни мужа, но есть еще родной брат, - говорит Светлана Никулина.
- К сожалению, вы не можете получить вычет. Если бы, допустим, платили за сына, за мужа, то здесь – возможно. А в данном случае тетя – это не близкий родственник. Даже родной брат не может претендовать на налоговые вычеты.
- В 2007 году приобрела квартиру за наличный расчет – 2 миллиона 500 тысяч рублей. Воспользовалась вычетами по ней. А в 2016 году купила другую квартиру в ипотеку. За нее я могу получить имущественный налоговый вычет? – уточняет Салима Нуриева.
- Вы уже получили имущественный вычет. Второй раз этого не сделать. Но! За приобретенное в 2016 году вы можете воспользоваться имущественным вычетом по процентам, которые платили по кредитным договорам. Имущественный вычет ограничен суммой – тремя миллионами рублей. А по времени – нет.
- В 2015 году мы купили квартиру в новостройке, ее передали нам в 2017 году. Сейчас делаем ремонт. Можно ли получить имущественный вычет на сумму ремонта? - таким был вопрос Геннадия Молодцова.
- Вам необходимо посмотреть договор. В нем должно быть прописано, что вы купили квартиру без отделки. Если это указано (допустим, есть фраза «черновая отделка»), то да – сможете получить вычет. Но обратите внимание, сумма вычета в любом случае будет ограничена двумя миллионами рублей.
- Я многодетная мама. У меня трое детей. Если ли налоговые льготы в Уфе для многодетных? У меня имеется квартира и машина. Должна ли я за это имущество платить налоги? Или есть для меня какая-то льгота? - задает вопрос Мария Большакова.
- Льготы для таких категорий населения стандартные. Вы можете обратиться к своему работодателю, написать заявление. На первого и второго ребенка положен имущественный вычет - 1400 рублей. За третьего и последующих – 3 тысячи рублей. Обратите внимание: действует ограничение в 350 тысяч рублей. Как только ваш доход превысит эту сумму, работодатель уже не будет применять вычет. Что касается льгот, я рекомендую вам позвонить на телефон нашей горячей линии 8-800-222-22-22.
- Можно ли подать декларацию через личный кабинет? Нужна ли электронная подпись? И если да, как ее можно получить? Могу ли направить декларацию через портал госуслуг? – просит уточнить Александр Василевский.
- Личный кабинет – это действительно очень удобно. Вы заполняете декларацию в режиме онлайн, сразу «подтягиваются» все ваши данные (ИНН, адрес и проч.). Саму декларацию заполняем внутри личного кабинета. Обязательное условие – когда вы первый раз заходите в личный кабинет, там можно сгенерировать цифровую подпись. В дальнейшем, когда вы будете заходить и направлять какие-то заявления или декларации через этот сервис, она будет автоматически прикрепляться к документам. Нужно будет обязательно приложить отсканированные копии документов. Например, если речь идет о вычете, то это может быть договор купли-продажи; если лечение, то отсканированные копии договора и т.д.
При генерации цифровой подписи система запросит пароль. Вы его сами придумываете и запоминаете. В последующем, когда будете совершать какие-либо действия в личном кабинете (писать заявление, подавать декларацию), то при подписании документа система запросит вот этот самый пароль.
Направить декларацию можно и через портал Госуслуг.
- Слышал, что можно вернуть налог со страхования жизни. В 2014 году я получил кредит сроком на 5 лет, оформил страховку на весь период. Могу ли получить вычет? - с таким вопросом обратился Виталий Никульшин.
- По договору страхования жизни теоретически можно вернуть вычет. Но есть два условия: договор должен действовать не меньше 5 лет, а выгодоприобретателем должны быть вы либо ваши близкие родственники. В основном же банк заключает договор страхования в свою пользу. Значит, воспользоваться вычетом по договору страхования жизни не удастся.
- Квартиру купили по ипотеке в начале 2000-х, ипотеку погасила в этом году. Если я ее продам, должна ли платить налог с продаж? - просит уточнить Флюра Набиуллина.
- Если квартира оформлена в собственность и вы владеете ей более трех лет, вам не нужно будет сдавать декларацию и заявлять о полученном доходе.
- Я хочу подать декларацию на вычет, но в прошлом году продала квартиру, которая была в моей собственности два года. Нужно ли мне сдавать две декларации? – об этом спросила Яна Сердюкова.
- Поскольку вы уже продали квартиру, срок подачи декларации – до 30 апреля, и в ней же нужно отразить вашу покупку. Все это можно сделать в одной декларации.
- Хотела уточнить процедуру получения социальных вычетов по НДФЛ. Должна ли я обратиться к своему работодателю или нет? – интересуется Валерия Остапова.
- Вы выбираете сами – можете к нам обратиться и сдать декларацию по форме 3-НДФЛ. Причем необязательно успеть до 30 апреля: в течение года можете подать декларацию в любое время. Но более удобный способ: это обратиться к работодателю, поскольку в первом случае срок камеральной проверки составит три месяца плюс месяц на возврат. А у работодателя вы получите вычет за один месяц. То есть вы обращаетесь в налоговый орган, пишете заявление и прикладываете подтверждающие документы. Налоговый орган в течение месяца выдает вам уведомление – подтверждение права на получение вычета. С этим идете к работодателю, пишете заявление, и он с этого момента не удерживает 13% от зарплаты.
- Когда оформляешь в налоговой возврат 13 процентов, допустим, за лечение, нужно ли направление по месту жительства от врача? – задает вопрос Римма Закирова.
- Нет, направление здесь не нужно, нужен договор с медицинской организацией, нужно получить справку: дорогостоящее ли это было лечение или стандартное, - а также чеки. И, конечно, у них должна быть лицензия на осуществление медицинской деятельности.
- В прошлом году получила выигрыш в лотерею. Должна ли я декларировать этот доход? – спрашивает Олеся Васильева.
- Вам нужно обратиться к организатору лотереи и уточнить сумму выигрыша. Если размер его не превышает 15 тысяч рублей, то обязанность о декларировании доходов и уплате налога ложится на вас. Если же сумма выше, организатор лотереи самостоятельно исчисляет налог и уплачивает его в бюджет.
Если налоговый агент по каким-то причинам не смог удержать эту сумму с вас, то вы получите счет в сводном налоговом уведомлении вместе с имущественными налогами. Уплатите ее до 1 декабря.
- После покупки квартиры потребовалось потратить большую сумму на ее отделку. Могу я получить налоговый вычет по этим расходам? – интересуется Ирек Набиуллин.
- Посмотрите, пожалуйста, было ли прописано у вас в договоре, что покупаете квартиру без отделки, была ли черновая отделка. Если этот пункт есть, то вы можете получить вычет на затраты по отделке квартиры. Но здесь действует ограничение: имущественный вычет может составлять 2 миллиона рублей, не более. Все зависит от того, за какую сумму вы приобрели квартиру.
- В 2014 году мы с мужем купили квартиру в ипотеку, оформили в собственность супруга. В 2015 году у нас родился второй ребенок, мы использовали материнский капитал для погашения ипотеки и выделили доли детям по договору дарения. В начале 2018 года квартиру продали. Должны ли мы сдавать декларацию в налоговую, если квартира в собственности была более 3 лет? – спрашивает Ирина Григорьева.
- Поскольку купили квартиру в 2014 году, то у вас с мужем нет обязанности декларировать доход, потому что вы владели ей более трех лет. Обязанность же детей пропорциональна их доле. То есть вы либо ваш муж обязаны за них сдать декларацию и уплатить налог. Вычетами они могут тоже воспользоваться пропорционально доле.
- После вступления в права наследования квартиру продали. Должен ли я платить налог? – уточняет Сергей Никольский.
- Если у вас возникло право наследства в 2018 году, то должно пройти пять лет, чтобы не платить налог. При продаже вы обязаны сдать декларацию до 30 апреля 2019 года, и заявить о полученном доходе. Обратите внимание на то, что, поскольку вы вступили в наследство после 1 января 2016 года, то сумма налога будет высчитываться от кадастровой стоимости. То есть кадастровая стоимость умножается на 70%, от этой суммы будет рассчитываться налог.

Важно
Многих волнует вопрос кадастровой стоимости. Он актуален для собственности, которая оформлена после 2016 года. Если сумма по договору будет больше, чем 70% кадастровой стоимости, то за основу берется цена договора. То есть кадастровую стоимость умножаем на коэффициент 0,7, сравниваем с суммой в договоре и от большей считаем налог. Прежде чем продать квартиру, желательно посмотреть ее кадастровую стоимость. Сделать это можно на официальном сайте Росреестра, там есть специальный раздел, где по кадастровому номеру можно узнать стоимость.